Банкротство юридического лица кредитором: как инициировать процедуру и на что можно рассчитывать

Когда компания-должник перестает выполнять свои обязательства, инициирование банкротства становится для кредиторов эффективным инструментом для защиты интересов. Подача заявления о банкротстве кредитором позволяет зафиксировать требования и начать их рассмотрение в рамках дела о несостоятельности.

Банкротство увеличивает вероятность того, что кредиторам вернут долги за счет конкурсной массы. Кроме того, процедура создает дополнительное давление на контрагента-должника: ему приходится вести переговоры, раскрывать сведения о финансовом состоянии и предоставлять документы.

Также у кредиторов появляется возможность контролировать ход банкротства: влиять на выбор арбитражного управляющего, предотвращать попытки должника вывести активы. Более того, в рамках дела о банкротстве кредиторы вправе оспаривать подозрительные сделки, защищая свои интересы от действий аффилированных лиц и недобросовестных контрагентов.

В этом материале «ЮрТехКонсалт» подробно объясняет, когда и в каком порядке можно инициировать банкротство должника-юридического лица кредиторами.

Согласно ст. 3 ФЗ-127 «О несостоятельности (банкротстве)», юридическое лицо признается неспособным удовлетворить требования кредиторов по денежным обязательствам или обязательным платежам, если такие обязательства не исполнены в течение трех месяцев с даты наступления срока их исполнения.

Для возбуждения дела о банкротстве недостаточно только факта просрочки. Закон также устанавливает минимальный размер задолженности: совокупные требования кредиторов должны составлять не менее 2 миллионов рублей. Для стратегических предприятий, субъектов естественных монополий и сельскохозяйственных организаций этот порог увеличен до 3 миллионов рублей. При расчете размера задолженности штрафы, пени и иные финансовые санкции не учитываются.

Согласно ст. 7 ФЗ-127 «О несостоятельности (банкротстве)», кредиторы вправе обратиться в арбитражный суд с заявлением о признании должника банкротом, если требования к должнику соответствуют условиям, которые описаны выше. Кредиторами, имеющими право на подачу заявления, являются:

• конкурсные кредиторы — лица, имеющие денежные требования к должнику, за исключением требований по обязательным платежам и требований работников по оплате труда;

• уполномоченные органы — государственные органы, уполномоченные представлять требования о взыскании обязательных платежей;

• работники и бывшие работники должника — лица, имеющие требования о выплате заработной платы и выходных пособий, подтвержденные судебными актами или иными доказательствами.

Перед подачей заявления конкурсные кредиторы обязаны публиковать уведомление о намерении обратиться в суд в Едином федеральном реестре сведений о фактах деятельности юридических лиц. Публикация должна быть сделана не менее чем за 15 дней до подачи заявления согласно ст. 30 ФЗ-127 «О несостоятельности (банкротстве)». Исключение составляют кредитные организации, кредитные управляющие по договору синдицированного кредита (займа) и госкорпорация «ВЭБ.РФ» — они вправе подавать заявление без публикации уведомления.

Требование предварительной публикации на ЕФРСБ такого уведомления не распространяется также и на уполномоченный орган. Налоговые инспекции, обращаясь с заявлением о признании банкротом, обязаны в соответствии с п. 7 ст. 41 ФЗ-127 в течение 5 рабочих дней сообщить о подаче такого заявления.

Согласно ст. 7 ФЗ-127, кредиторы могут обратиться в арбитражный суд в любое время после возникновения у должника оснований для банкротства. Но они должны соблюсти требования о предварительной публикации уведомления и направить копию заявления должнику. Следует отметить, если кредиторов несколько, первым будет рассмотрено заявление, поступившее в суд раньше всех при соблюдении надлежащего порядка уведомления на ЕФРСБ и сроков на направление такого заявления в суд.

• наименование арбитражного суда;
• наименование и регистрационные данные должника;
• наименование конкурсного кредитора;
• размер требований, обязательство, из которого возникло требование, и срок исполнения обязательства;
• кандидатуру арбитражного управляющего или наименование саморегулируемой организации.

Согласно ст. 333.21 НК РФ, госпошлина за подачу заявления о банкротстве оплачивается кредиторами. Для юридических лиц сумма составляет 100 000 рублей, а для кредиторов-физлиц — 10 000 рублей.

К заявлению обязательно должен быть приложен судебный акт, которым подтвержден долг контрагента. К лицам, которым не требуется предварительное просуживание долга, относятся уполномоченный орган и кредитная организация.

При подаче заявления в суд кредитору также необходимо предоставить доказательства возникновения задолженности: бухгалтерские документы (накладные, счет-фактуры), трудовой договор (если требование возникло из него), акт выполненных работ, то есть любые документы, подтверждающие обстоятельства, из которых возник долг.

В случае подачи заявления представителем по доверенности к заявлению должна быть приложена копия доверенности. В случае подписания заявления представителем в доверенности должны быть предусмотрены полномочия на подписание заявления.

Порядок рассмотрения заявления о признании должника банкротом установлен ст. 42 ФЗ-127 «О несостоятельности (банкротстве)». Арбитражный суд проверяет, соответствует ли заявление требованиям закона и приложены ли все необходимые документы. Особое внимание уделяется подтверждению требований к должнику, правильности оформления уведомления о намерении обратиться в суд и соблюдению сроков публикации сведений в Едином федеральном реестре сведений о банкротстве.

Если заявление оформлено с нарушением требований или к нему не приложены необходимые документы, суд выносит определение об оставлении заявления без движения. Заявителю предоставляется срок для устранения недостатков. При устранении нарушений в установленный срок заявление принимается к производству. В случае неустранения нарушений заявление возвращается без рассмотрения. Кроме того, суд вправе истребовать у заявителя или иных лиц дополнительные документы и сведения, если это необходимо для рассмотрения заявления о банкротстве.

При принятии заявления к производству суд выносит определение о возбуждении дела о банкротстве и назначает дату первого судебного заседания. Оно, как правило, проводится в течение полутора месяцев после поступления заявления. Рассмотрение дела обычно занимает до 7 месяцев с даты подачи иска. При необходимости срок может быть продлен.

После возбуждения дела о банкротстве кредиторы получают право заявлять свои требования в порядке, установленном законодательством о банкротстве.

В течение 30 дней с даты публикации о введении процедуры наблюдения кредиторы должны подать в арбитражный суд заявление о включении своих требований. Суд рассматривает заявление в рамках дела о банкротстве и включает требования в реестр либо отказывает, если они не обоснованы или пропущены сроки. В случае пропуска данного долга его рассмотрение будет производиться в следующей процедуре банкротства.

В случае публикации об открытии процедуры конкурсного производства и признании банкротом кредиторы могут предъявить свои требования в суд и конкурсному управляющему в течение 2 месяцев с даты такой публикации. В случае нарушения срока кредитором его требование будет включено «за реестр», то есть удовлетворяться после требований кредиторов, которые заявились вовремя и были включены в РТК.

Даже если требование вытекает из очевидного долга, для включения в реестр необходимо соблюсти установленный порядок подачи заявления и подтверждения требований​. Без отдельного заявления и без рассмотрения судом кредитор не считается включенным в РТК. При этом заявления, поступившие после окончания срока, рассматриваются судом, но требования в реестр не включаются. Исключение — если кредитор докажет уважительность пропуска срока.

После включения в РТК кредиторы приобретают право участвовать в собраниях кредиторов. Порядок проведения собраний установлен ст. 12 и ст. 13 ФЗ-127 «О несостоятельности (банкротстве)».

На собраниях кредиторы принимают решения по вопросам процедуры банкротства, включая:

• утверждение или замена арбитражного управляющего;
• принятие решения о заключении мирового соглашения;
• утверждение плана внешнего управления или финансового оздоровления;
• согласование порядка и условий продажи имущества должника;
• обращение в суд с ходатайствами о признании сделок недействительными;
• иные решения, связанные с проведением процедур банкротства.

Решения по ряду вопросов принимаются большинством голосов кредиторов от общего числа требований кредиторов по основному долгу (включенных в РТК) и в большинстве случае от числа голосов кредиторов, присутствующих на собрании.

Голоса кредитора определяются как размер требований, включенных судом в реестр требований кредиторов по основному долгу. Такие требования учитываются в третьей очереди РТК.

Кредиторы имеют право контролировать деятельность арбитражного управляющего на всех стадиях процедуры. В соответствии со ст. 20.3 ФЗ-127 «О несостоятельности (банкротстве)», кредиторы вправе:

• запрашивать у управляющего отчеты о финансовом состоянии должника и о ходе процедуры, отчеты о движении денежных средств с предоставлением подтверждающих документов;

• требовать предоставления информации о совершении сделок, продаже имущества и результатах торгов;

• участвовать во всех спорах, возникающих в деле о банкротстве, в том числе обращаться с заявлениями об оспаривании сделок, привлечении к субсидиарной ответственности (СО), заявлять возражения по требованиям иных кредиторов;

• инициировать рассмотрение вопросов о ненадлежащем исполнении управляющим своих обязанностей;

• ставить на голосование вопрос о привлечении управляющего к ответственности или его отстранении.

Обжалование помогает кредиторам защищать свои права, влиять на ход процедуры и добиваться справедливого распределения конкурсной массы. Кредитор вправе обжаловать в арбитражный суд:

• действия или бездействие арбитражного управляющего;
• решения собрания кредиторов, принятые с нарушением закона или прав кредитора;
• действия других участников процедуры, включая органы управления должника;
• судебные акты по делу о банкротстве, нарушающие его права, в том числе о включении в РТК требований других кредиторов.

Признание юридического лица банкротом повышает шансы кредитора на возврат долга, но не гарантирует полного удовлетворения требований. Понимание порядка удовлетворения требований и возможных последствий позволяет заранее оценить риски участия в банкротстве.

Когда имущество должника распродается, полученные деньги идут на:

• Текущие платежи — расходы, возникшие после введения процедуры банкротства. Они погашаются преимущественно перед кредиторами, включенными в реестр.

• Требования конкурсных кредиторов, которые погашаются строго в установленной очередности.

Очередность удовлетворения требований конкурсных кредиторов установлена ст. 134 ФЗ-127:

• Первая очередь — требования граждан о возмещении вреда жизни или здоровью.
• Вторая очередь — требования работников о выплате заработной платы, выходных пособий, авторских вознаграждений.
• Третья очередь — требования остальных конкурсных кредиторов, включая поставщиков, подрядчиков, арендодателей и финансовые организации.

Внутри каждой очереди требования удовлетворяются пропорционально имеющимся средствам. При этом перейти к удовлетворению следующей очереди невозможно, пока не будет полностью удовлетворена предыдущая.

Требования, предъявленные позже установленного срока, считаются «зареестровыми» и удовлетворяются после требований всех кредиторов, включенных в реестр.

Средства для расчетов с кредиторами формируются из конкурсной массы — имущества должника, которое реализуется в ходе процедуры банкротства. Размер выплат зависит от объема конкурсной массы и расходов, которые должны быть погашены в установленной очередности.

Сначала из конкурсной массы выплачивают судебные издержки, связанные с рассмотрением дела о банкротстве. Это, в том числе, госпошлина и расходы на публикации, текущие обязательства, возникшие после возбуждения дела, включая вознаграждение арбитражного управляющего, оплату коммунальных услуг, аренду имущества, расходы на хранение активов, проведение оценки и торгов и другие.

Только после этого полного расчета остаток средств направляется на удовлетворение требований кредиторов, включенных в реестр. При недостаточности конкурсной массы требования погашаются пропорционально сумме признанных требований в пределах имеющихся средств и одной очередности. В большинстве случаев полного удовлетворения требований конкурсных кредиторов не происходит. Это связано с несколькими факторами:

• значительная часть конкурсной массы расходуется на текущие расходы;
• ликвидационная стоимость имущества часто оказывается ниже его балансовой стоимости;
• возможные обременения активов (например, залоги) приводят к тому, что средства от их продажи направляются на погашение обеспеченных требований.

Таким образом, конкурсные кредиторы, особенно третьей очереди, в большинстве процедур банкротства получают удовлетворение лишь части своих требований либо не получают выплат вовсе.

Даже если кредитор действует строго по закону, инициирование процедуры банкротства может обернуться затратами.

• Дополнительные финансовые вложения. Инициируя процедуру, кредитор обязан внести депозит на оплату работы арбитражного управляющего (ч. 3 ст. 20.6 ФЗ-127) и оплатить госпошлину. Кроме того, возможны дополнительные расходы на:

- публикацию сведений в ЕФРСБ и «Коммерсанте»;

-отправку почтовых уведомлений другим кредиторам, судебных документов;

-хранение, оценку и охрану имущества кредитора;

-организацию торгов;

-получение выписок, справок и регистрационных сведений (п. 1 ст. 20.7 ФЗ-127).

Если у должника не окажется активов, чтобы покрыть эти издержки, возмещать их придется самому заявителю. Риск особенно высок, если кредитор не проверил имущественное положение должника до подачи заявления.

• Недостаточная конкурсная масса. Когда имущество заложено, арестовано или отсутствует, требования удовлетворяются частично или вовсе не погашаются. В приоритете находятся требования работников и залоговых кредиторов. Все остальные кредиторы получают долги по остаточному принципу в соответствии с очередностью в реестре требований кредиторов.

• Приостановление исполнения обязательств. После того как компания признана банкротом и открыто конкурсное производство, должник теряет право исполнять обязательства по своему усмотрению. Все расчёты с кредиторами происходят только через конкурсного управляющего: строго по очередности и из конкурсной массы (ст. 126, 134 и 142 ФЗ-127). Это влечет за собой, как правило, прекращение финансово-хозяйственной деятельности, соответственно, и прекращение денежных потоков, за счет которых могли быть удовлетворены требования кредиторов.

• Прекращение начисления неустоек на требования, кроме текущих обязательств. Все имеющиеся требования кредиторов удовлетворяются в деле о банкротстве и только в том случае, если они признаны обоснованными судом. При этом вместо неустоек конкурсным управляющим начисляются мораторные проценты.

Если имущества должника недостаточно для расчетов с кредиторами, возникает возможность привлечения к субсидиарной ответственности контролирующих должника лиц (КДЛ). Это предусмотрено ст. 61.11 ФЗ-127​. КДЛ могут быть признаны:

• Генеральный директор и члены исполнительных органов;
• Участники и акционеры, владеющие контрольным пакетом или фактически управляющие компанией;
• Бенефициары, оказывающие влияние на деятельность компании через указания или распоряжение активами;
• Главные бухгалтеры и лица, отвечающие за формирование финансовой отчетности;
• Аффилированные лица, действующие во вред должнику.

Привлечение КДЛ позволяет взыскивать долги компании за счет их личного имущества: недвижимости, транспорта, ценных бумаг, долей в других компаниях, доходов. Ответственность не ограничивается размером доли в уставном капитале и сохраняется даже после завершения процедуры банкротства.

Инициирование субсидиарной ответственности — сложная и длительная процедура. Даже при успешном привлечении КДЛ процесс взыскания может занять годы, особенно если их имущество арестовано или обременено. Чтобы начать процедуру, кредитор должен:

• Собрать доказательства фактического контроля или противоправных действий КДЛ;
• Подтвердить причинно-следственную связь между действиями КДЛ и банкротством;
• Участвовать в судебных заседаниях, оспаривать возражения ответчиков;
• Выдерживать процессуальные сроки и соблюдать порядок доказывания.

Подать заявление о субсидиарной ответственности можно как во время процедуры банкротства, так и в течение трех лет после ее завершения. Читайте наш подробный гайд о привлечении КДЛ к СО здесь.