Банкротство юридического лица кредитором: как инициировать процедуру и на что можно рассчитывать

Когда компания-должник перестает выполнять свои обязательства, инициирование банкротства становится для кредиторов эффективным инструментом для защиты интересов. Подача заявления о банкротстве кредитором позволяет зафиксировать требования и начать их рассмотрение в рамках дела о несостоятельности.

Банкротство увеличивает вероятность того, что кредиторам вернут долги за счет конкурсной массы. Кроме того, процедура создает дополнительное давление на контрагента-должника: ему приходится вести переговоры, раскрывать сведения о финансовом состоянии и предоставлять документы.

Также у кредиторов появляется возможность контролировать ход банкротства: влиять на выбор арбитражного управляющего, предотвращать попытки должника вывести активы. Более того, в рамках дела о банкротстве кредиторы вправе оспаривать подозрительные сделки, защищая свои интересы от действий аффилированных лиц и недобросовестных контрагентов.

В этом материале «ЮрТехКонсалт» подробно объясняет, когда и в каком порядке можно инициировать банкротство должника-юридического лица кредиторами.

Согласно ст. 3 ФЗ-127 «О несостоятельности (банкротстве)», юридическое лицо признается неспособным удовлетворить требования кредиторов по денежным обязательствам или обязательным платежам, если такие обязательства не исполнены в течение трех месяцев с даты наступления срока их исполнения.

Для возбуждения дела о банкротстве недостаточно только факта просрочки. Закон также устанавливает минимальный размер задолженности: совокупные требования кредиторов должны составлять не менее 2 миллионов рублей. Для стратегических предприятий, субъектов естественных монополий и сельскохозяйственных организаций этот порог увеличен до 3 миллионов рублей. При расчете размера задолженности штрафы, пени и иные финансовые санкции не учитываются.

ВАЖНО: Читайте нашу статью о том, как работает субординация кредиторских требований в банкротстве юрлица.

Согласно ст. 7 ФЗ-127 «О несостоятельности (банкротстве)», кредиторы вправе обратиться в арбитражный суд с заявлением о признании должника банкротом, если требования к должнику соответствуют условиям, которые описаны выше. Кредиторами, имеющими право на подачу заявления, являются:

• конкурсные кредиторы — лица, имеющие денежные требования к должнику, за исключением требований по обязательным платежам и требований работников по оплате труда;

• уполномоченные органы — государственные органы, уполномоченные представлять требования о взыскании обязательных платежей;

• работники и бывшие работники должника — лица, имеющие требования о выплате заработной платы и выходных пособий, подтвержденные судебными актами или иными доказательствами.

Перед подачей заявления конкурсные кредиторы обязаны публиковать уведомление о намерении обратиться в суд в Едином федеральном реестре сведений о фактах деятельности юридических лиц. Публикация должна быть сделана не менее чем за 15 дней до подачи заявления согласно ст. 30 ФЗ-127 «О несостоятельности (банкротстве)». Исключение составляют кредитные организации, кредитные управляющие по договору синдицированного кредита (займа) и госкорпорация «ВЭБ.РФ» — они вправе подавать заявление без публикации уведомления.

Требование предварительной публикации на ЕФРСБ такого уведомления не распространяется также и на уполномоченный орган. Налоговые инспекции, обращаясь с заявлением о признании банкротом, обязаны в соответствии с п. 7 ст. 41 ФЗ-127 в течение 5 рабочих дней сообщить о подаче такого заявления.

ВАЖНО: Сведения о намерении действительны только 30 дней с момента публикации. Если за это время заявление в арбитражный суд подано не будет, информацию придется публиковать повторно.

Согласно ст. 7 ФЗ-127, кредиторы могут обратиться в арбитражный суд в любое время после возникновения у должника оснований для банкротства. Но они должны соблюсти требования о предварительной публикации уведомления и направить копию заявления должнику. Следует отметить, если кредиторов несколько, первым будет рассмотрено заявление, поступившее в суд раньше всех при соблюдении надлежащего порядка уведомления на ЕФРСБ и сроков на направление такого заявления в суд.

• наименование арбитражного суда;
• наименование и регистрационные данные должника;
• наименование конкурсного кредитора;
• размер требований, обязательство, из которого возникло требование, и срок исполнения обязательства;
• кандидатуру арбитражного управляющего или наименование саморегулируемой организации.

Согласно ст. 333.21 НК РФ, госпошлина за подачу заявления о банкротстве оплачивается кредиторами. Для юридических лиц сумма составляет 100 000 рублей, а для кредиторов-физлиц — 10 000 рублей.

К заявлению обязательно должен быть приложен судебный акт, которым подтвержден долг контрагента. К лицам, которым не требуется предварительное просуживание долга, относятся уполномоченный орган и кредитная организация.

При подаче заявления в суд кредитору также необходимо предоставить доказательства возникновения задолженности: бухгалтерские документы (накладные, счет-фактуры), трудовой договор (если требование возникло из него), акт выполненных работ, то есть любые документы, подтверждающие обстоятельства, из которых возник долг.

В случае подачи заявления представителем по доверенности к заявлению должна быть приложена копия доверенности. В случае подписания заявления представителем в доверенности должны быть предусмотрены полномочия на подписание заявления.

Порядок рассмотрения заявления о признании должника банкротом установлен ст. 42 ФЗ-127 «О несостоятельности (банкротстве)». Арбитражный суд проверяет, соответствует ли заявление требованиям закона и приложены ли все необходимые документы. Особое внимание уделяется подтверждению требований к должнику, правильности оформления уведомления о намерении обратиться в суд и соблюдению сроков публикации сведений в Едином федеральном реестре сведений о банкротстве.

Если заявление оформлено с нарушением требований или к нему не приложены необходимые документы, суд выносит определение об оставлении заявления без движения. Заявителю предоставляется срок для устранения недостатков. При устранении нарушений в установленный срок заявление принимается к производству. В случае неустранения нарушений заявление возвращается без рассмотрения. Кроме того, суд вправе истребовать у заявителя или иных лиц дополнительные документы и сведения, если это необходимо для рассмотрения заявления о банкротстве.

При принятии заявления к производству суд выносит определение о возбуждении дела о банкротстве и назначает дату первого судебного заседания. Оно, как правило, проводится в течение полутора месяцев после поступления заявления. Рассмотрение дела обычно занимает до 7 месяцев с даты подачи иска. При необходимости срок может быть продлен.

После возбуждения дела о банкротстве кредиторы получают право заявлять свои требования в порядке, установленном законодательством о банкротстве.

ВАЖНО: Если вам интересно детальнее изучить порядок банкротства компаний, смотрите наш лонгрид об основных этапах процедуры. Там же рассказали, какие права и обязанности есть у кредиторов и должника на каждой стадии.

В течение 30 дней с даты публикации о введении процедуры наблюдения кредиторы должны подать в арбитражный суд заявление о включении своих требований. Суд рассматривает заявление в рамках дела о банкротстве и включает требования в реестр либо отказывает, если они не обоснованы или пропущены сроки. В случае пропуска данного долга его рассмотрение будет производиться в следующей процедуре банкротства.

В случае публикации об открытии процедуры конкурсного производства и признании банкротом кредиторы могут предъявить свои требования в суд и конкурсному управляющему в течение 2 месяцев с даты такой публикации. В случае нарушения срока кредитором его требование будет включено «за реестр», то есть удовлетворяться после требований кредиторов, которые заявились вовремя и были включены в РТК.

Даже если требование вытекает из очевидного долга, для включения в реестр необходимо соблюсти установленный порядок подачи заявления и подтверждения требований​. Без отдельного заявления и без рассмотрения судом кредитор не считается включенным в РТК. При этом заявления, поступившие после окончания срока, рассматриваются судом, но требования в реестр не включаются. Исключение — если кредитор докажет уважительность пропуска срока.

Инициирование банкротства должника — это инвестиция, требующая стратегического планирования. От выбора момента подачи заявления до отбора арбитражного управляющего, от грамотного заполнения документов до активного участия в собраниях кредиторов — каждый шаг влияет на вероятность возврата долга. Специалисты «ЮрТехКонсалт» сопровождают кредиторов на всех этапах процедуры: проверяют оспариваемые сделки, документируют нарушения управляющего, и главное — обеспечивают, чтобы ваш голос был услышан в кредиторском большинстве. Мы знаем, как превратить формальное участие в процедуре в реальное защиту ваших интересов.

После включения в РТК кредиторы приобретают право участвовать в собраниях кредиторов. Порядок проведения собраний установлен ст. 12 и ст. 13 ФЗ-127 «О несостоятельности (банкротстве)».

На собраниях кредиторы принимают решения по вопросам процедуры банкротства, включая:

• утверждение или замена арбитражного управляющего;
• принятие решения о заключении мирового соглашения;
• утверждение плана внешнего управления или финансового оздоровления;
• согласование порядка и условий продажи имущества должника;
• обращение в суд с ходатайствами о признании сделок недействительными;
• иные решения, связанные с проведением процедур банкротства.

Решения по ряду вопросов принимаются большинством голосов кредиторов от общего числа требований кредиторов по основному долгу (включенных в РТК) и в большинстве случае от числа голосов кредиторов, присутствующих на собрании.

Голоса кредитора определяются как размер требований, включенных судом в реестр требований кредиторов по основному долгу. Такие требования учитываются в третьей очереди РТК.

Кредиторы имеют право контролировать деятельность арбитражного управляющего на всех стадиях процедуры. В соответствии со ст. 20.3 ФЗ-127 «О несостоятельности (банкротстве)», кредиторы вправе:

• запрашивать у управляющего отчеты о финансовом состоянии должника и о ходе процедуры, отчеты о движении денежных средств с предоставлением подтверждающих документов;

• требовать предоставления информации о совершении сделок, продаже имущества и результатах торгов;

• участвовать во всех спорах, возникающих в деле о банкротстве, в том числе обращаться с заявлениями об оспаривании сделок, привлечении к субсидиарной ответственности (СО), заявлять возражения по требованиям иных кредиторов;

• инициировать рассмотрение вопросов о ненадлежащем исполнении управляющим своих обязанностей;

• ставить на голосование вопрос о привлечении управляющего к ответственности или его отстранении.

Обжалование помогает кредиторам защищать свои права, влиять на ход процедуры и добиваться справедливого распределения конкурсной массы. Кредитор вправе обжаловать в арбитражный суд:

• действия или бездействие арбитражного управляющего;
• решения собрания кредиторов, принятые с нарушением закона или прав кредитора;
• действия других участников процедуры, включая органы управления должника;
• судебные акты по делу о банкротстве, нарушающие его права, в том числе о включении в РТК требований других кредиторов.

Признание юридического лица банкротом повышает шансы кредитора на возврат долга, но не гарантирует полного удовлетворения требований. Понимание порядка удовлетворения требований и возможных последствий позволяет заранее оценить риски участия в банкротстве.

Когда имущество должника распродается, полученные деньги идут на:

• Текущие платежи — расходы, возникшие после введения процедуры банкротства. Они погашаются преимущественно перед кредиторами, включенными в реестр.

• Требования конкурсных кредиторов, которые погашаются строго в установленной очередности.

Очередность удовлетворения требований конкурсных кредиторов установлена ст. 134 ФЗ-127:

• Первая очередь — требования граждан о возмещении вреда жизни или здоровью.

• Вторая очередь — требования работников о выплате заработной платы, выходных пособий, авторских вознаграждений.

• Третья очередь — требования остальных конкурсных кредиторов, включая поставщиков, подрядчиков, арендодателей и финансовые организации.

Внутри каждой очереди требования удовлетворяются пропорционально имеющимся средствам. При этом перейти к удовлетворению следующей очереди невозможно, пока не будет полностью удовлетворена предыдущая.

Требования, предъявленные позже установленного срока, считаются «зареестровыми» и удовлетворяются после требований всех кредиторов, включенных в реестр.

Средства для расчетов с кредиторами формируются из конкурсной массы — имущества должника, которое реализуется в ходе процедуры банкротства. Размер выплат зависит от объема конкурсной массы и расходов, которые должны быть погашены в установленной очередности.

Сначала из конкурсной массы выплачивают судебные издержки, связанные с рассмотрением дела о банкротстве. Это, в том числе, госпошлина и расходы на публикации, текущие обязательства, возникшие после возбуждения дела, включая вознаграждение арбитражного управляющего, оплату коммунальных услуг, аренду имущества, расходы на хранение активов, проведение оценки и торгов и другие.

Только после этого полного расчета остаток средств направляется на удовлетворение требований кредиторов, включенных в реестр. При недостаточности конкурсной массы требования погашаются пропорционально сумме признанных требований в пределах имеющихся средств и одной очередности. В большинстве случаев полного удовлетворения требований конкурсных кредиторов не происходит. Это связано с несколькими факторами:

• значительная часть конкурсной массы расходуется на текущие расходы;
• ликвидационная стоимость имущества часто оказывается ниже его балансовой стоимости;
• возможные обременения активов (например, залоги) приводят к тому, что средства от их продажи направляются на погашение обеспеченных требований.

Таким образом, конкурсные кредиторы, особенно третьей очереди, в большинстве процедур банкротства получают удовлетворение лишь части своих требований либо не получают выплат вовсе.

ВАЖНО: Читайте наш материал про порядок включения в реестр требований кредиторов.

Даже если кредитор действует строго по закону, инициирование процедуры банкротства может обернуться затратами.

• Дополнительные финансовые вложения. Инициируя процедуру, кредитор обязан внести депозит на оплату работы арбитражного управляющего (ч. 3 ст. 20.6 ФЗ-127) и оплатить госпошлину. Кроме того, возможны дополнительные расходы на:

1. Публикацию сведений в ЕФРСБ и «Коммерсанте»;
2. Оправку почтовых уведомлений другим кредиторам, судебных документов;
3. Хранение, оценку и охрану имущества кредитора;
4. Организацию торгов;
5. Получение выписок, справок и регистрационных сведений (п. 1 ст. 20.7 ФЗ-127).

Если у должника не окажется активов, чтобы покрыть эти издержки, возмещать их придется самому заявителю. Риск особенно высок, если кредитор не проверил имущественное положение должника до подачи заявления.

• Недостаточная конкурсная масса. Когда имущество заложено, арестовано или отсутствует, требования удовлетворяются частично или вовсе не погашаются. В приоритете находятся требования работников и залоговых кредиторов. Все остальные кредиторы получают долги по остаточному принципу в соответствии с очередностью в реестре требований кредиторов.

• Приостановление исполнения обязательств. После того как компания признана банкротом и открыто конкурсное производство, должник теряет право исполнять обязательства по своему усмотрению. Все расчёты с кредиторами происходят только через конкурсного управляющего: строго по очередности и из конкурсной массы (ст. 126, 134 и 142 ФЗ-127). Это влечет за собой, как правило, прекращение финансово-хозяйственной деятельности, соответственно, и прекращение денежных потоков, за счет которых могли быть удовлетворены требования кредиторов.

• Прекращение начисления неустоек на требования, кроме текущих обязательств. Все имеющиеся требования кредиторов удовлетворяются в деле о банкротстве и только в том случае, если они признаны обоснованными судом. При этом вместо неустоек конкурсным управляющим начисляются мораторные проценты.

Если имущества должника недостаточно для расчетов с кредиторами, возникает возможность привлечения к субсидиарной ответственности контролирующих должника лиц (КДЛ). Это предусмотрено ст. 61.11 ФЗ-127​. КДЛ могут быть признаны:

• Генеральный директор и члены исполнительных органов;
• Участники и акционеры, владеющие контрольным пакетом или фактически управляющие компанией;
• Бенефициары, оказывающие влияние на деятельность компании через указания или распоряжение активами;
• Главные бухгалтеры и лица, отвечающие за формирование финансовой отчетности;
• Аффилированные лица, действующие во вред должнику.

Привлечение КДЛ позволяет взыскивать долги компании за счет их личного имущества: недвижимости, транспорта, ценных бумаг, долей в других компаниях, доходов. Ответственность не ограничивается размером доли в уставном капитале и сохраняется даже после завершения процедуры банкротства.

Инициирование субсидиарной ответственности — сложная и длительная процедура. Даже при успешном привлечении КДЛ процесс взыскания может занять годы, особенно если их имущество арестовано или обременено. Чтобы начать процедуру, кредитор должен:

• Собрать доказательства фактического контроля или противоправных действий КДЛ;
• Подтвердить причинно-следственную связь между действиями КДЛ и банкротством;
• Участвовать в судебных заседаниях, оспаривать возражения ответчиков;
• Выдерживать процессуальные сроки и соблюдать порядок доказывания.

Подать заявление о субсидиарной ответственности можно как во время процедуры банкротства, так и в течение трех лет после ее завершения. Читайте наш подробный гайд о привлечении КДЛ к СО здесь.

Банкротство контрагента часто оборачивается разочарованием для кредиторов, потому что конкурсной массы не хватает для покрытия всех требований. Но это не конец истории. «ЮрТехКонсалт» помогает кредиторам выявить возможность привлечения контролирующих должника лиц к субсидиарной ответственности — это второй шанс на возврат долга за счет личного имущества руководителей и владельцев. Мы подготовим обоснованное заявление о привлечении к ответственности, соберем доказательства их вины в банкротстве и будем отстаивать ваши требования в судебных инстанциях. Кроме того, мы можем помочь с иском о возмещении убытков в адрес КДЛ. Если вы кредитор, начните с консультации о ваших возможностях уже сейчас.